桂林市中医医院

2022年度部门决算

目    录

第一部分：桂林市中医医院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市中医医院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市中医医院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市中医医院概况

一、本部门职责

桂林市中医医院是一所集医疗、教学、科研、预防、保健、康复、院前急救为一体的三级甲等中医医院。为人民身体健康提供医疗与护理保健服务，负责中西医医疗与护理、预防、保健、院前急救、公共卫生服务、社区卫生服务、医学教学、医学科研、临床实习教学、中医类硕士培养、中医和中西医结合专业规培生培养、中医民族医师承、中医药研究开发、中医养生产业开发、中医药治艾滋病、化妆品安全性监测等任务。

二、机构设置情况

本单位内设22个机构：医院办公室、党委办公室、组织人事科（离退休管理办公室）、医务部（医疗纠纷处理办公室）、教学管理科、科研管理科、医疗质量控制管理科、医院感染管理科、护理部、财务科、审计科、门诊办公室、医保科、监察科（纪检监察室）、信息科、设备科、总务科、保卫科、宣传统战科、客户服务中心、公共卫生管理科。

第二部分：桂林市中医医院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表十：预算绩效自评情况表

(此部分另附表格，详见附件2：桂林市中医医院2022年度部门决算公开附表)

第三部分：桂林市中医医院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度收入总计91,234.80万元, 与2021年度决算数84,440.13万元相比，增加6,794.67万元，增长8.05%。收入具体情况如下：

1、一般公共预算财政拨款收入1,180.17万元，为中央、自治区、市本级各级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少3,906.77万元，下降76.80%，主要原因是财政项目补助收入减少。

2、政府性基金预算财政拨款收入7,500万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加5,682.58万元，增长312.67%，主要原因是我院城北院区建设项目增加的政府性基金预算财政拨款。

3、无国有资本经营预算财政拨款收入。

4、事业收入81,584.95万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加4,949.49万元，增长6.46%，主要原因是住院收入比上年同期增加了1,930.3万元，受疫情影响门诊收入比上年同期减少677.53万元。

5、无经营收入。

6、其他收入969.69万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加69.38万元，增长7.71%，主要原因是我院非同级财政拨款收入增加。

7、无使用非财政拨款结余。

8、上年结转和结余2,982.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2,527.39万元，增长555.24%，主要原因是我院城北院区开工建设后因客观条件变化未执行完毕，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的结转和结余。

（二）本单位2022年度总支出87,796.84万元，其中本年支出84,814.26万元,较2021年度决算数增加9,456.02万元，增长12.07%。支出具体情况如下：

1、社会保障和就业支出9.8万元，较2021年度决算数减少5.03万元，下降33.92%，主要原因为离退休人员经费支出减少。

2、卫生健康支出76,289.55万元,较2021年度决算数增加498.62万元，增长0.66%，主要原因是我院因医疗业务收入增加、诊疗人次增加相应成本支出增加。

3、住房保障支出1,014.91万元，较2021年度决算数增加444.20万元，增长77.83%，主要原因在编人员及编外人员缴纳住房公积金进行统一核算。

4、其他支出10,482.58万元，较2021年度决算数增加8,664.16万元，增长476.47%，主要用于专科联盟支出、短期借款、退回医保款等。

5、结余分配6,420.54万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加2,848.63元，增长79.75%，主要原因是转入非财政拨款结余的增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市中医医院2022年度一般公共预算财政拨款支出1,180.17万元，较2021年度决算数减少4,216.04万元，下降78.13%。其中：基本支出105.22万元，项目支出1,074.95万元。

桂林市中医医院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为149.68万元，支出决算为1,180.17万元，其中基本支出完成年初预算的100%，剩余支出为项目支出，是上级转移支付的项目资金。

（一）社会保障和就业支出（类）9.8万元，与2021年度决算数9.8万元相比，增加0万元，增长0%。

1、行政事业单位养老支出（款）9.8万元

事业单位离退休（项）年初预算9.8万元，支出决算为9.8万元，完成年初预算的100%。较2021年度决算数9.8万元增加0万元，增长0%，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴等方面的支出。

（二）卫生健康支出（类）1,170.37万元，较2021年度决算数5,385.41万元减少4,215.04万元，下降78.27％。

1、公立医院（款）139.88万元

（1）中医（民族）医院（项）支出决算为139.88万元，较2021年度决算数2,405.23万元减少2,265.35万元，下降94.18%，主要用于城北院区建设项目、广西全民健康保障工程基本建设项目等支出。

2、公共卫生（款）21.30万元

（1）基本公共卫生服务（项）支出决算为3万元，较2021年度决算数2.5万元增加0.5万元，增长20%，主要用于基本公共卫生服务方面的专项支出。

（2）重大公共卫生服务（项）支出决算为18.30万元，较2021年度决算数8万元增加10.3万元，增长128.75%，主要用于艾滋病防治项目支出。

3、中医药（款）328.18万元

（1）中医（民族医）药专项（项）支出决算为328.18万元，较2021年度决算数575.45万元减少247.27万元，下降42.97%，主要用于中医药事业传承与发展部分的专项支出。

4、其他卫生健康支出（款）681万元

其他卫生健康支出（项）支出决算为681万元，较2021年度决算数545.74万元增加135.26万元，增加24.78%，主要用于开展卫生健康人才队伍建设结算补助，医疗服务与保障能力提升（卫生健康人才培养）等专项支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出105.22万元，其中：人员经费105.22万元，主要包括：基本工资、对个人和家庭的补助等；公用经费0万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出95.42万元，年初预算为95.42万元，完成年初预算的100%。

（二）对个人和家庭的补助9.8万元，年初预算为9.8万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

桂林市中医医院2022年度政府性基金支出7,500万元，较2021年度决算数增加5,682.58万元，增长312.67%。其中：基本支出0万元，项目支出7,500万元。

桂林市中医医院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为7,500万元，完成年初预算的100%。

（一）其他支出（类）7,500万元，较2021年度决算数1,817.42万元增加5,682.58万元，增长312.67%。

1、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）7,500万元

 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）支出决算为7,500万元，较2021年度决算数1,817.42万元增加5,682.58万元，增长312.67%，主要用于我院城北院区建设项目、中医药传承创新工程建设项目专项资金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出

七、其他重要事项情况说明

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本单位政府采购支出总额20.64万元，其中：政府采购货物支出20.64万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆18辆，其中：特种专业技术用车16辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于社区居民访视；单位价值100万元以上专用设备33台（套）。

八、预算绩效自评工作情况。

我院按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共15个，涉及财政资金10,779.45万元，其中一般公共预算支出项目7个，政府性基金预算项目1个。

从绩效自评结果来看，11个项目得分超过90分，自评等级评定为一等，2个项目得分位于80-89之间，自评等级评定为二等，2个项目得分低于80分，自评等级评定为四等。通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题：

1、年初预算的编制不够细化，由于医院属于业务型单位，突发公共事件、紧急采购、临时维修等项目较多，因此对于追加的预算资金，没有进行预算分解，涉及追加预算资金的预算管理仅从总额进行控制。
   2、资金下达进度慢，资金执行进度有待加快，由于项目跨年度实施情况，资金使用进度较慢，存在资金跨年度使用情况。

下一步改进措施：

1、细化预算编制工作，编制范围尽可能全面、不漏项，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加快项目资金支出管理，加强对各项目支出资金管理指导，监督项目支出经费合理、规范、及时支出。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件2：桂林市中医医院2022年决算公开附表.xlsx